近日，浙江證監(jiān)局向浙江天冊律師事務所（以下簡稱“天冊律所”）及兩名律師，發(fā)布采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。

罰單顯示，經(jīng)查，天冊律所、夏曉亮、蔣朝鏢在為成龍建設集團有限公司（以下簡稱“成龍建設”）2017年至2019年期間在上海證券交易所向合格投資者公開發(fā)行公司債券項目從事法律業(yè)務過程中存在以下問題：

一是查驗計劃、內(nèi)部討論及復核記錄缺失，違反《律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》（證監(jiān)會公告〔2010〕33號，以下簡稱《執(zhí)業(yè)規(guī)則》）第九條、第三十七條的規(guī)定。

二是天冊律所對成龍建設及其子公司、董事、監(jiān)事和高級管理人員的合規(guī)情況，公司合同、項目情況，納稅情況等通過訪談、書面審查、網(wǎng)絡查詢等進行查驗過程中，網(wǎng)絡查詢記錄留痕不規(guī)范，部分網(wǎng)絡查詢記錄、分析判斷留痕缺失，部分書面審查、訪談筆錄留痕缺失。違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第十三條、十四條、十六條及第三十九條第一款的規(guī)定的規(guī)定。

三是天冊律所對成龍建設審計報告材料、納稅申報材料進行查驗過程中，對材料不一致的信息作進一步查證的留痕缺失，違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第二十八條的規(guī)定。

四是天冊律所工作底稿制作不規(guī)范，違反《執(zhí)業(yè)規(guī)則》第四十一條的規(guī)定。

浙江證監(jiān)局指出，前述行為違反了《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第41號，以下簡稱《管理辦法》）第十二條第一款、第十三條及第十八條的規(guī)定，依據(jù)《管理辦法》第三十一條第一項、第二項及第九項的規(guī)定，決定對天冊律所、夏曉亮、蔣朝鏢分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

“你們應強化勤勉盡責，不斷提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。你們應切實整改，并自收到本決定書一個月內(nèi)向我局提交書面整改報告?！?浙江證監(jiān)局表示，如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

公開資料顯示，天冊律所創(chuàng)立于1986年，是中國成立最早的合伙制律師事務所之一，擁有600余名專業(yè)人員，在全國設有6個辦公室，分別位于杭州、北京、上海、深圳、武漢與寧波，共同構(gòu)成一體化的服務網(wǎng)絡。